相続は事前準備が大事です。
相続は事前準備が非常に重要です。
ご相続前の現状の課題をお聞きして、今後の対応策を考えます。
相続と一口に言っても、その内容はさまざまです。財産内容もさまざまです。
したがって、ご自身に適した相続対策もさまざまであると言えます。
一つの視点ではなく、複合的な視点から考えることがポイントです。
相続対策の『目的』を決めます。
相続対策という言葉が一人歩きしています。
相続対策の手法はたくさんあります。それぞれの専門家がそれぞれの立場で勧めています。
遺言書作成、生前贈与、信託契約、生命保険の活用、不動産評価減対策、不動産購入、不動産分割、任意後見契約等々・・何が自分にとって適切なのでしょか？
手法はたくさんありますが、その前に決めることがあります。
それは何のための相続対策なのか？です。
大切なことは、相続対策の目的です。これが無い相続対策は意味がありません。
目的⇒対策
残された家族が幸せに暮らせるため
相続財産をめぐって、残された家族に争いが生じ、不幸になることは誰も望まないはずです。
しかし何も準備しなかった場合、相続人である家族間で行き違いが生じ、大きな問題になる可能性があります。
そんなことが無いように、できるだけ早い段階で準備をする必要があります。
資産の価値をできるだけ減らさずに残し、相続・遺贈するため
相続の目的として、財産価値を維持しつつ、後世に承継することは重要です。
そのために、そのため必要に応じて、財産の形を変化させることも必要になります。
特に不動産は、分割がしにくいためその分割の方法によっては、大きく財産価値を損ねることも考えられます。
資産を早めに、子供に移すため
相続前のなるべく早い段階で、資産を子供に移したいというケースもあります。
生前贈与をして、早い段階で財産の有効活用をする方法です。そのための制度も活用し、できるだけ有利な方法を選択する必要があります。
兄弟姉妹間のトラブルを防止するため
子供がいない場合は、兄弟姉妹が基本的に相続人になります。
配偶者に財産を全て残したいという場合もあるでしょう。
その場合にこれだけはしておかなけれなならないことがあります。
無用なトラブルを防止するために、事前に準備することが大切です。
障害のある子どもの将来のため
通常、親は子供より長く生きることはできません。
特に、子供に障害がある場合は、親として何ができるかは切実な問題です。
子供のためになる、財産の残し方を事前に準備することができます。
法律の制度をうまく活用して、子供の将来の安全を作ってあげてください。
相続税を減らすため
相続対策の中で、相続税の対策はやはり重要です。
これには、税金自体を減らす節税対と、納税資金を確保する納税対策があります。
相続税の計算は複雑ですので、手続き自体は税理士と協力しながら行う必要ありますが、その前に大枠の方針を決め、その方向性を伝えることが重要です。
相続人が金融資金を有効に使えるようにするため
相続財産をもらったとしても、それが不動産等の財産だけで、換金しにくい財産であった場合は、相続人にとっては不都合な場合があります。
それよりも、金銭等、換金が容易な金融資産を相続したいとう希望は多くあります。
そのためにも事前準備が重要です。
不動産の価値を高めて承継するため
不動産を分割して相続したり、共有にして相続したりするケースがあります。
その手法自体は認められているものですので、間違いではないのですが、これを行う場合、不動産自体の価値を大きく損ねる結果になる可能性があります。
不動産の価値を維持して相続するためには、専門家にも確認して行ってください。
事業を継続させるため
会社を経営していたり、自営業者であったりした場合、経営者の死亡によって、その事業自体が立ち行かなくなる可能性が十分あります。
事業で使用している不動産が、死亡した代表者の個人名義である場合、何もしていなければその不動産は相続財産となり、遺産分割の対象となります。
相続人の意向よっては事業の継続性自体に困難をきたすことも考えられます。
等々、その人の置かれた状況でさまざまだと思います。
その目的によっては、相矛盾する内容であることもあります。その部分をよく考えて行うことが相続対策にとってはとても重要です。
そのため当事務所では、目的に合わせ、一方的な立場からの考えに偏ることなく、全体の関係性と条件を分析し、場合によっては複数の手法を組み合わせた相続対策をご提案します。
ご相談は当事務所までご連絡ください。
その他にも留意事項はたくさんあります。
生前相続対策で悩まれたら、とにかく一度岡田行政書士事務所までご相談ください。生前対策の方向性を決める、コンサルティングをいたします。初回相談は無料です。
ご相談者様のご事情、内容をまずお聞きして、何から始めたらいいのか、それはどうればいいのかを丁寧に説明いたします。